Versicherungen

Analyse des Ausgangsbestands

Eine belastbare Bestandsmigration beginnt mit einer strukturierten Analyse des vorhandenen Bestands. Vertragsdaten, Kundendaten, Dokumente, Zuständigkeiten und bestehende Prozesse sind häufig historisch gewachsen und entsprechend unterschiedlich ausgeprägt. Frühzeitige Transparenz über Umfang, Qualität und Struktur des Bestands ist daher entscheidend, um Risiken zu erkennen und die Migration zielgerichtet vorzubereiten.

Prüfung und Bereinigung der Datenbasis

Die Qualität der zugrunde liegenden Daten ist ein wesentlicher Erfolgsfaktor jeder Bestandsmigration. Unvollständige, inkonsistente oder doppelte Datensätze können die Überführung erschweren und zu operativen Problemen in der Bestandsverwaltung führen. Eine sorgfältige Prüfung und Bereinigung der Datenbasis schafft die Voraussetzung für eine verlässliche Übernahme in die Zielumgebung und eine nachhaltige Verbesserung der Datenqualität.

Geschäftspolitische Bereinigung des Bestands

Im Rahmen einer Bestandsmigration kann es sinnvoll sein, bestehende Verträge und Produktstrukturen auch unter geschäftspolitischen Gesichtspunkten zu überprüfen. Dabei stellt sich insbesondere die Frage, ob einzelne Verträge, Tarife oder Sonderkonstellationen weiterhin wirtschaftlich sinnvoll sind, wenn ihre Abbildung mit zusätzlichem administrativem Aufwand oder komplexen Prozessschritten verbunden ist.

Zugleich bietet die Migration die Möglichkeit, gewachsene Produktvielfalt gezielt zu hinterfragen und Komplexität in der Bestandsführung zu reduzieren. Dies schafft die Grundlage für effizientere Prozesse, eine bessere Steuerbarkeit des Bestands und eine fokussiertere Ausrichtung des Produktportfolios.

Konzeption der Zielstruktur und Migrationslogik

Eine erfolgreiche Migration setzt ein klar definiertes Zielbild voraus. Hierzu zählen die Abbildung des Bestands in der künftigen Systemlandschaft, die Zuordnung relevanter Datenfelder sowie die Abstimmung von Rollen, Zuständigkeiten und Prozessen. Eine durchdachte Migrationslogik trägt dazu bei, Komplexität zu reduzieren und die Überführung fachlich, technisch und organisatorisch konsistent zu gestalten.

Berücksichtigung rechtlicher und regulatorischer Anforderungen

Die Überführung von Versicherungsbeständen ist regelmäßig mit rechtlichen, datenschutzbezogenen und aufsichtsrechtlichen Fragestellungen verbunden. Darüber hinaus sind vertragliche Rahmenbedingungen, Vollmachten sowie Abstimmungen mit beteiligten Marktpartnern angemessen zu berücksichtigen. Die frühzeitige Einbindung dieser Anforderungen hilft, Umsetzungsrisiken zu reduzieren und die Migration auf eine belastbare Grundlage zu stellen.

Umsetzung und operative Steuerung der Migration

In der Umsetzungsphase kommt es auf eine enge fachliche und operative Steuerung an. Testläufe, Validierungen und abgestimmte Überführungsprozesse sind wichtig, um Datenverluste, Systembrüche oder Beeinträchtigungen im Tagesgeschäft zu vermeiden. Entscheidend ist dabei ein kontrolliertes Vorgehen, das sowohl die Nachvollziehbarkeit der Migration als auch die Stabilität des laufenden Betriebs sicherstellt.

Qualitätssicherung und Stabilisierung nach der Überführung

Auch nach der eigentlichen Migration bleibt eine sorgfältige Nachbereitung wesentlich. Es ist zu prüfen, ob Daten, Dokumente und Prozesse vollständig und korrekt in die Zielstruktur übernommen wurden und ob die laufende Bestandsführung stabil funktioniert. Eine systematische Qualitätssicherung schafft die Grundlage für einen verlässlichen Übergang in den Regelbetrieb und die nachhaltige Etablierung der neuen Struktur.

Thomas Windhager

Regulatorik, Compliance und Reporting

Die regulatorische Landschaft für Versicherer wandelt sich durch Initiativen wie die EU-Kleinanlegerstrategie (Value for Money), IDD, IFRS und den Solvency II-Review tiefgreifend. Diese Vorgaben fordern eine lückenlose Governance und transparente Produktgestaltung, bieten aber auch strategische Chancen.

Ein proaktiver Umgang mit den Pflichten stärkt das Kundenvertrauen und ermöglicht innovative Geschäftsansätze. Durch schlanke Compliance-Prozesse sichern Sie Ihre Marktposition und schaffen Wettbewerbsvorteile durch kundennahe Produkte. Gerne besprechen wir mit Ihnen die Auswirkungen aktueller Regulierung und unterstützen Sie dabei, Ihr Reporting und Ihre Governance effizient und zukunftssicher aufzustellen.

Aktuariat, Risikomanagement und Modellierung

Präzise Risikobewertungen und effiziente aktuarielle Prozesse sind in volatilen Märkten entscheidende Erfolgsfaktoren. Versicherer müssen Tarifierungsansätze und Risikomodelle kontinuierlich anpassen und gleichzeitig strenge Validierungsvorgaben erfüllen. Durch die systemseitige Optimierung aktuarieller Rechenkerne und den Einsatz moderner Data-Science-Methoden, beispielsweise zur Beschleunigung des Abschlusses (Fast Close) oder für ein präziseres Underwriting, reduzieren Sie operationelle Risiken und verkürzen die Time-to-Market für neue Produkte. Gerne besprechen wir mit Ihnen die Optimierungspotenziale Ihrer Systeme und unterstützen Sie dabei, Ihr Risikomanagement leistungsstark und zukunftsorientiert aufzustellen.

Physische Klimarisiken

Die Auswirkungen des Klimawandels stellen Versicherungsunternehmen vor zunehmend komplexe Herausforderungen. Häufigere Naturkatastrophen, Extremwetterereignisse und langfristige Veränderungen klimatischer Bedingungen beeinflussen sowohl Schadenaufkommen als auch Geschäftsmodelle und Kapitalanlagen.

Gleichzeitig erwarten Aufsichtsbehörden eine systematische Identifikation, Bewertung und Steuerung physischer Klimarisiken. Gerne unterstützen wir Sie dabei, klimabezogene Risiken transparent zu analysieren, Auswirkungen zu quantifizieren und geeignete Maßnahmen zur Stärkung der Widerstandsfähigkeit Ihres Unternehmens abzuleiten.

Transitorische Klimarisiken

Die Transformation hin zu einer nachhaltigeren Wirtschaft wird von einer Vielzahl neuer regulatorischer Anforderungen begleitet. Für Versicherungsunternehmen ergeben sich daraus Risiken, aber auch Chancen, die frühzeitig erkannt und adressiert werden sollten. Verschärfte Offenlegungspflichten, neue Nachhaltigkeitsstandards und steigende Erwartungen von Aufsichtsbehörden erfordern eine kontinuierliche Anpassung von Prozessen und Strategien. Gerne besprechen wir mit Ihnen die Auswirkungen regulatorischer Entwicklungen und unterstützen Sie dabei, Ihr Unternehmen zukunftssicher und compliant aufzustellen.

ESG Reporting

Die steigenden Anforderungen an das ESG Reporting stellen Versicherungsunternehmen vor neue Herausforderungen. Regulatorische Vorgaben, erweiterte Offenlegungspflichten und die zunehmende Bedeutung von Nachhaltigkeitskennzahlen erfordern belastbare Daten, transparente Prozesse und eine konsistente Berichterstattung.

Gleichzeitig bietet eine professionelle ESG-Berichterstattung die Möglichkeit, das Vertrauen von Stakeholdern zu stärken und Nachhaltigkeitsleistungen sichtbar zu machen. Gerne besprechen wir mit Ihnen die Auswirkungen aktueller regulatorischer Entwicklungen und unterstützen Sie dabei, ein effizientes, prüfungssicheres und zukunftsorientiertes ESG Reporting zu etablieren.

Treibhausgasbilanzierung

Für Unternehmen wird es immer wichtiger, Emissionen transparent zu erfassen, belastbare Klimadaten bereitzustellen und Reduktionspotenziale systematisch zu identifizieren. Eine fundierte Treibhausgasbilanz bildet die Grundlage für die Einhaltung regulatorischer Vorgaben sowie die Entwicklung wirksamer Klimastrategien. Gerne besprechen wir mit Ihnen die Anforderungen und Herausforderungen der Treibhausgasbilanzierung und unterstützen Sie dabei, Ihre Emissionen transparent, nachvollziehbar und compliant zu managen.

Dekarbonisierung & Kreislaufwirtschaft

Die Dekarbonisierung verändert Wirtschaft, Wertschöpfungsketten und Risikoprofile grundlegend. Entwicklungen in den Bereichen Kreislaufwirtschaft und Energiewende schaffen für Versicherungsunternehmen sowohl neue Risiken als auch attraktive Geschäftsmöglichkeiten.

Neue Technologien, erneuerbare Energien und ressourcenschonende Geschäftsmodelle führen zu veränderten Versicherungsbedarfen und regulatorischen Anforderungen. Wir unterstützen Sie dabei, die Auswirkungen dieser Entwicklungen auf Ihr Unternehmen bzw. Ihr Kundenportfolio zu bewerten, Chancen frühzeitig zu erkennen und nachhaltige Lösungen erfolgreich in Strategie, Risikomanagement und Produktentwicklung zu integrieren.

So stärken Sie Ihre Wettbewerbsfähigkeit und positionieren sich zukunftssicher im Zuge der Transformation zu einer klimafreundlichen Wirtschaft.

Thomas Windhager

Philipp Gaggl

Health-Checks & Studies

Durchführung strukturierter Analysen zu globalen Versicherungsprogrammen (Master Policies), Auslandsversicherungen und Captive-Strukturen – inkl. Prüfung auf versicherungssteuerliche Risiken nach dem Belegenheitsprinzip.

Begleitung bei Außenprüfungen & Selbstanzeigen

Spezialisierter Support bei steuerlichen Betriebsprüfungen mit Versicherungsbezug (z. B. Sachversicherung, Lebensversicherung in der Geschäftsführung) sowie professionelle Begleitung bei der Erstellung von Selbstanzeigen.

Lohn- & ertragsteuerliche Begutachtung von Versicherungsprodukten

Bewertung von Versicherungsprodukten wie Insurance Wrappern, Gruppenunfall- und D&O-Versicherungen, betrieblicher Kollektivversicherung sowie Firmenpensionen hinsichtlich ihrer lohn- und ertragsteuerlichen Konsequenzen.

Steuerliche & bilanzielle Behandlung von Versicherungen

Beratung zur korrekten Bilanzierung von Rückdeckungsversicherungen (Aktivierung/Auflösung), zu Pensions- und Abfertigungsrückstellungen sowie zum Betriebsausgabenabzug bei D&O-, Rechtsschutz- und Offshore-Versicherungen.

DAC6- & Pillar-Two-Beurteilung von Versicherungsstrukturen

Analyse von Captive- und internationalen Versicherungsstrukturen im Hinblick auf Meldepflichten nach DAC6 sowie die Auswirkungen der globalen Mindestbesteuerung (Pillar Two).

Versicherungssteuer-Beratung (VersSt)

Unterstützung bei der Selbstberechnung der Versicherungssteuer bei Auslandsversicherern, Klärung der Abfuhrpflicht bei Versicherern außerhalb der EU/EWR.

Captive-Versicherungen im Konzern

Ganzheitliche Begleitung von der Feasibility Study über die Strukturierung und Umsetzung bis zum laufenden Monitoring konzerneigener Versicherungslösungen.

Umsatzsteuerliche Beratung bei Versicherungsgeschäften

Beurteilung der unechten Steuerbefreiung für Versicherungsumsätze und -vermittlung (auch bei Nicht-Versicherern wie KFZ-Händlern, Reisebüros oder Elektrohandel) sowie Abgrenzung zwischen Garantiezusage und Eigenversicherung

Steuerliche Beratung zur Versicherungstechnik

Beratung zur steuerlichen Anerkennung und Bewertung versicherungstechnischer Rückstellungen – insbesondere Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle (inkl. Schadenregulierungsaufwendungen), Deckungsrückstellung, Schwankungsrückstellung sowie Prämienüberträge.

Steuerliche Beratung zur Mindestbesteuerung gem. § 17 Abs 3 KStG

Beratung zur Mindestbesteuerung von 20 % des Gewinns aus den Versicherungszweigen Leben, Kranken- und Unfallversicherung mit Prämienrückgewähr sowie sonstigen Zweigen – konkret zur Abgrenzung, bevor der für Versicherungsnehmer bestimmte Anteil (Rückstellung für Prämienrückerstattung) abgezogen wird.

Steuerliche Beratung für Pensionskassen

Laufende steuerliche Beratung von Pensionskassen, u. a. zur Verwaltungskostenrückstellung (Maßgeblichkeit der aufsichtsrechtlichen Vorgaben für die steuerliche Gewinnermittlung) sowie zu Veranlagungserträgen.

IPT-Spezialberatung

Laufende versicherungssteuerliche Beratung zur korrekten Einstufung von Produkten nach Versicherungsklassen und Anwendung der jeweils richtigen Versicherungssteuersätze, inkl. Befreiungstatbeständen, Gruppenversicherungsverträgen und Rahmenpolizzen. Speziell im Bereich Lebensversicherung: Beurteilung der unterschiedlichen Steuersätze (u. a. nach Laufzeit/Vertragsdauer) sowie Prüfung von Nachversteuerungstatbeständen bei vorzeitiger Vertragsauflösung, Rückkauf oder Novation.

Mario Schlächter

Abschlussprüfung

Konzernabschlussprüfungen nach UGB/VAG und IFRS einschließlich Konsolidierung, Anhang- und Lageberichterstattung.

Jahresabschlussprüfungen österreichischer Versicherungsunternehmen nach UGB/VAG.

Jahresabschlussprüfungen österreichischer Pensionskassen nach PKG sowie betrieblicher Vorsorgekassen nach BMSVG.

Prüferische Durchsichten von Quartals-, Zwischen- und Konzernberichtspaketen.

Erstellung, Prüfung oder prüferische Durchsicht von Abschlüssen österreichischer Zweigniederlassungen ausländischer Versicherer.

Regulatory Assurance

Prüfung oder prüferische Durchsicht von Solvabilitätsübersichten, SFCR, EBS und ausgewählten aufsichtsrechtlichen Meldungen.

Transaction Assurance

Prüferische Begleitung von Bestandsübertragungen einschließlich Daten, Bewertungen, Übertragungsbilanz und Kontrollumfeld.

Aktienrechtliche Sonderprüfungen, Sacheinlagen- und Sachkapitalerhöhungsprüfungen sowie prüfungsnahe Begleitung von Kapitalmarkttransaktionen.

Internal Audit

Unterstützung sowie Teil- oder Vollauslagerung der internen Revision und Quality Assessments von Governance-Funktionen.

Assurance

Betriebswirtschaftliche Prüfungen, vereinbarte Untersuchungshandlungen und sonstige Assurance-Leistungen in allen Bereichen des Versicherungsgeschäfts.

IT Assurance - Prüfung von IT-Systemen, IT-General-Controls, automatisierten Kontrollen und rechnungslegungsrelevanten Schnittstellen.

ESG Assurance - Prüfungsnahe Unterstützung und Assurance zu Nachhaltigkeitsinformationen, Taxonomie-Kennzahlen und ESG-Kontrollen.

Data Assurance - Datenqualitätsprüfungen und Reconciliation entlang von Finance-, Risk- und aktuariellen Datenflüssen.

Valuation Assurance - Prüfung der Bewertung langfristiger Personalrückstellungen sowie der zugrunde liegenden Daten, Methoden und Annahmen.

Accounting Advisory

Gutachten und Stellungnahmen zu Rechnungslegung, Aufsichtsrecht und komplexen Bilanzierungsfragen.

Beratung zu lokaler und internationaler Rechnungslegung einschließlich UGB/VAG, IFRS 9, IFRS 17 und Konsolidierung.

IKS & Controls

Analyse und Optimierung des IKS einschließlich Prozess- und Kontrollreviews, Schwachstellenanalyse, Kontrollmapping und Maßnahmenplan.

Robert Fink

Wir unterstützen Versicherungsunternehmen dabei, Kundenerlebnisse neu zu gestalten, digitale Vertriebskanäle auszubauen und durch Daten, KI und moderne Service-Modelle nachhaltiges Wachstum zu erzielen.

AI-enabled Sales & Service

Einsatz von Künstlicher Intelligenz zur Automatisierung von Kundeninteraktionen, Unterstützung von Mitarbeitenden und Optimierung der Serviceprozesse.

Customer Experience & Journey Design

Gestaltung nahtloser Kundenerlebnisse über die gesamte Customer Journey hinweg – von der Erstinteraktion bis zur langfristigen Kundenbindung.

Omnichannel Sales & Service

Integration digitaler und persönlicher Kanäle für ein konsistentes Kunden- und Vertriebserlebnis über alle Touchpoints hinweg.

Digital Self-Service & Kundenportale

Entwicklung intuitiver Self-Service-Lösungen und Kundenportale zur Steigerung von Servicequalität, Nutzung und Effizienz.

CRM, Personalisierung & Marketing Automation

Nutzung von Daten, CRM und Automatisierung zur individuellen Kundenansprache und Verbesserung von Conversion und Kundenbindung.

Insurance Ecosystems & Embedded Insurance

Entwicklung neuer Geschäftsmodelle durch digitale Ökosysteme und die nahtlose Integration von Versicherungsleistungen in Kundenerlebnisse.

Customer Retention & Lifetime Value

Steigerung von Kundenwert und Loyalität durch datengetriebene Retention-, Cross-Selling- und Kundenbindungsstrategien.

Nicole Prieller

Daten- & Prozessautomatisierung mit Agentic AI

Moderne Technologien und Agentic-AI-Lösungen ermöglichen die intelligente Automatisierung datenintensiver und komplexer Geschäftsprozesse. Aufgaben wie die Verarbeitung unstrukturierter Daten, die Bearbeitung von Dokumenten oder die Durchführung regelbasierter Entscheidungen können effizient und skalierbar automatisiert werden. Wir unterstützen Sie bei der Auswahl, Implementierung und dem gezielten Einsatz geeigneter Lösungen um Prozesse zu beschleunigen, Fehlerquoten zu reduzieren und Mitarbeitende zu entlasten.

KI im Underwriting und in der Schadenabwicklung

Insbesondere im Underwriting und in der Schadenabwicklung bietet der Einsatz von KI erhebliches Potenzial zur Effizienzsteigerung. Routineaufgaben wie Dokumentenprüfung und -klassifikation, Datenextraktion sowie die Vorbereitung von Polizzen und Auszahlungen können automatisiert werden. Dadurch verkürzen sich Durchlaufzeiten, während Sachbearbeiter:innen ihre Expertise gezielt für komplexe Fälle, Sonderfälle und finale Freigaben einsetzen können. Das Ergebnis sind schnellere Prozesse, höhere Produktivität und ein verbessertes Kundenerlebnis.

Operative Kosten senken durch gezielten KI-Einsatz

Durch die Automatisierung manueller Bearbeitungsschritte und einen hohen Anteil automatisiert bearbeiteter Vorgänge, etwa bei der Angebotserstellung oder durch „Zero-Touch Claims“, lassen sich erhebliche Effizienz- und Kostenvorteile realisieren. Mitarbeitende gewinnen Zeit für wertschöpfende Tätigkeiten, während Bearbeitungsfehler reduziert werden. Gleichzeitig ermöglichen AI Agents eine deutlich schnellere Abwicklung von Standardfällen, wodurch Verzögerungen bei Entscheidungen oder Auszahlungen vermieden und die Servicequalität nachhaltig verbessert werden.

Von einzelnen KI-Initiativen zur KI-getriebenen Organsiation

Nachhaltiger Geschäftswert entsteht nicht durch isolierte KI-Anwendungen, sondern durch eine strategisch gesteuerte Transformation. Wir begleiten Sie auf dem Weg von punktuellen Optimierungsmaßnahmen hin zu einer KI-getriebenen Organisation. Statt bestehende Prozesse lediglich effizienter zu gestalten, unterstützt eine ganzheitliche KI-Transformation dabei, Wertschöpfung, Zusammenarbeit und Entscheidungsfindung grundlegend neu auszurichten.

Gemeinsam analysieren wir die Potenziale für Kostenreduktion, Wachstum und Umsatzsteigerung und entwickeln einen klaren Transformationspfad, der entlang Ihrer Wertschöpfungskette nachhaltigen Mehrwert schafft.

Nicole Prieller

Thomas Windhager

Operative Exzellenz in der Versicherung:

Wir unterstützen Versicherer bei der Analyse und Weiterentwicklung ihrer operativen Strukturen und Abläufe – von der Bearbeitung fachlicher Kernprozesse bis zur Optimierung abteilungsübergreifender Schnittstellen. So schaffen wir mehr Effizienz, Transparenz und Steuerbarkeit in einer zunehmend komplexen Betriebsorganisation.

Verzahnung von Fachlichkeit, Prozessen und Technologie:

Die nachhaltige Modernisierung von Versicherungsorganisationen gelingt nur im Zusammenspiel von Fachbereich, Operations und IT. Wir begleiten die Ausgestaltung von Zielbildern, die Weiterentwicklung von Prozess- und Systemlandschaften sowie die Übersetzung fachlicher Anforderungen in tragfähige organisatorische und technologische Lösungen.

Sichere Umsetzung in komplexen Transformationsvorhaben:

Wir begleiten Versicherer ganzheitlich bei Transformationsvorhaben – von Datenmanagement, Testmanagement und regulatorischer Unterstützung bis hin zu Projektsteuerung, Migration und Go-Live. Unsere strategischen Allianzen mit führenden Kernsystemanbietern wie Guidewire, msg, RGI und adesso sowie die enge Zusammenarbeit mit weiteren Unternehmen aus dem Kernversicherungsumfeld ermöglichen eine effiziente, praxiserprobte und zukunftssichere Umsetzung nach Best Practices.

Thomas Windhager